Förberedelser inför bouppteckningsärende

Vi på Gillis Edman Familjejuridik förbereder följande inför vårt möte

Vi beställer äktenskapsförord eller bodelningshandling från Skatteverket.
Vi beställer bouppteckning efter eventuell tidigare avliden make/maka om den är upprättad efter den 30 juni 2001.
Vi beställer ett fastighetsutdrag från Lantmäteriet som visar aktuella fastighetsinnehav.
Vi har tillgång till dokumentet ”Dödsfallsintyg och släktutredning” från Skatteverket.
Vi har tillgång till faktura för begravning genomförd hos oss på Gillis Edman Begravning & Familjejuridik.

Dessa uppgifter ber vi dig att om möjligt förbereda

Vänligen notera att alla punkter nedan inte är tillämpliga i alla dödsbon. Vårt syfte med listan är att ge er möjlighet att förbereda om ni så önskar och har möjlighet. Av olika skäl kan dessa förberedelser inte alltid göras och vi är gärna behjälpliga avseende beställningar i den utsträckning ni önskar. Vi diskuterar era eventuella behov vid vårt inledande möte.

Testamente i original.
Fullständigt namn, adress och personnummer på samtliga dödsbodelägare, efterarvingar och legatarier.
Om andre maken avlidit tidigare och bouppteckningen upprättats före den 1 juli 2001: bouppteckning efter denna person. (Meddela oss om du vill ha hjälp med att beställa bouppteckningen från Riksarkivet.)
Om arv ska fördelas även efter annan än den nu avlidne, ta med arvskifteshandling efter denne person.
Har den avlidne erhållit arv eller gåva med föreskrift om enskild egendom? Ta med underlag.

Uppgift om tillgångar per dödsdagen (även för eventuell efterlevande make)

Försäkringsbrev eller bouppteckningsintyg för kapital-, livränte- och/eller pensionsförsäkring.
Uppgift om eventuell bostadsrätt (namn på bostadsrättsförening, föreningens lägenhetsnummer och uppskattat marknadsvärde).
Uppgift om samtliga banker i vilka konton finns. Vissa banker skickar automatiskt ut kapital- och räntebesked per dödsdagen till boet. Andra banker behöver man själv kontakta för att efterfråga informationen. Vänligen ta med eventuella kapital- och räntebesked du fått från banker.
Uppgift om eventuella värdepapper, aktier, obligationer mm per dödsdagen.
Uppgift om eventuella tillgodohavanden i ekonomiska föreningar och kassor, t ex Ica, Coop, OK, begravningskassa m fl.
Uppgift om eventuell bil (regnr) och/eller båt och ett uppskattat värde på dessa.
Lösöre (uppskattat värde för lösöre i bostaden)
Uppgift om eventuella kontanter vid dödsfallet
Besked om eventuell överskjutande skatt, lön, semesterersättning, pension eller sjukpenning som har utbetalats efter dödsfallet.
Uppgift om eventuella fordringar samt namn och adress på låntagaren.
Uppgift om eventuella tillgångar utomlands
Finns andel i oskiftat dödsbo?

Uppgifter om skulder

Uppgift om låneskulder samt uppgift om eventuella lån hos privatpersoner och borgensförbindelser.
Räkningar betalda efter dödsdagen som avser tid före dödsfallet.
Uppgift om eventuell kostnad för gravsten eller inskription.
Uppgift om begravningskostnader (om begravning skett på annan byrå).

Övriga uppgifter

Om du har senaste deklarationen tillgänglig, ta gärna med denna.
Uppgift om eventuellt uppskov med beskattning av kapitalvinstskatt beträffande fastighet/bostadsrätt och/eller aktier.

Uppgift om tidigare gåvor/förskott på arv från den avlidne till dödsbodelägarna

Har gåvor/förskott på arv givits, lämnas uppgift om detta. (Uppvisa kopia av gåvobrev).

Att tänka på vid eventuell bankfacksinventering

Beställ tid hos banken för bankfacksinventeringen
Ta med dödsfallsintyg, legitimation samt bankfacksnyckel
Banktjänstemannen kommer att upprätta ett inventeringsprotokoll. I protokollet ska viktiga handlingar som äktenskapsförord, testamente, gåvobrev samt bouppteckningar specificeras samt antecknas vem handlingen/handlingarna avser samt datum när handlingen/handlingarna upprättades.
Be att banken ger dig av banken vidimerad kopia av
- Testamente – tre exemplar
- Äktenskapsförord
- Bouppteckning efter tidigare avliden make/partner/sambo inklusive bilagor (bilagorna behöver ej vidimeras)
- Gåvobrev
Försäkringsbrev i original skall tas med och kopia av dessa läggs i bankfacket.

Att tänka på om boets tillgångar är mycket små, eller om tillgångarna understiger skulderna

Om du inte vet att boets tillgångar överstiger skulderna, bör du avvakta med att betala räkningar tills frågan om tillgångar och skulder är klarlagd.

Om ett dödsbo saknar egendom behöver man inte göra en bouppteckning. Detsamma gäller om tillgångarna inte räcker till annat än begravningskostnader. Då kan istället en dödsboanmälan göras. Om du vill ha mer information kring dödsboanmälan vänder du dig till den avlidnes hemkommun.

För mer information, se exempelvis goteborg.se